Zadaniem postępowania restrukturyzacyjnego jest uratowanie przedsiębiorstwa przed upadłością, przywrócenie jego równowagi finansowej i funkcji rynkowych. Podejmując działania w ramach jednego z czterech rodzajów postępowania restrukturyzacyjnego, należy poczynić odpowiednie przygotowania, w tym zgromadzić niezbędne dokumenty. Jakie?
Podstawy wszczęcia postępowania
Według ustawy Prawo restrukturyzacyjne:
Art. 6. 1. Postępowanie restrukturyzacyjne może być prowadzone wobec dłużnika niewypłacalnego lub zagrożonego niewypłacalnością.
2. Przez dłużnika niewypłacalnego należy rozumieć dłużnika niewypłacalnego w rozumieniu ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. − Prawo upadłościowe (Dz. U. z 2017 r. poz. 2344, z późn. zm.1) ), zwanej dalej „Prawem upadłościowym”.
3. Przez dłużnika zagrożonego niewypłacalnością należy rozumieć dłużnika, którego sytuacja ekonomiczna wskazuje, że w niedługim czasie może stać się niewypłacalny.
Natomiast według ustawy Prawo upadłościowe:
Art. 11. 1. Dłużnik jest niewypłacalny, jeżeli utracił zdolność do wykonywania swoich wymagalnych zobowiązań pieniężnych.
1a. Domniemywa się, że dłużnik utracił zdolność do wykonywania swoich wymagalnych zobowiązań pieniężnych, jeżeli opóźnienie w wykonaniu zobowiązań pieniężnych przekracza trzy miesiące.
2. Dłużnik będący osobą prawną albo jednostką organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, której odrębna ustawa przyznaje zdolność prawną, jest niewypłacalny także wtedy, gdy jego zobowiązania pieniężne przekraczają wartość jego majątku, a stan ten utrzymuje się przez okres przekraczający dwadzieścia cztery miesiące.
Z powyższego wynika, iż aby przystąpić do postępowania restrukturyzacyjnego konieczne jest zebranie dokumentów, obrazujących sytuację finansową dłużnika. Są to: niezapłacone faktury, monity, wezwania do zapłaty, bilans, a przede wszystkim spis wierzycieli i wierzytelności.
W zależności od wysokości sumy wierzytelności spornych dokonywany jest wybór rodzaju postępowania restrukturyzacyjnego. Jeżeli suma ta nie przekracza 15 proc. sumy wierzytelności uprawnionych do głosowania nad układem, można wybrać postępowanie o zatwierdzenie układu lub przyspieszone postępowanie układowe. Jeżeli natomiast suma ta przekracza 15 proc. sumy wierzytelności uprawnionych do głosowania nad układem, zastosowane będzie postępowanie układowe. Nie dotyczy to postępowania sanacyjnego, które wszczyna się na innych zasadach.
W postępowaniu o zatwierdzenie układu w sądzie składa się przygotowaną przez doradcę restrukturyzacyjnego (pełniącego rolę nadzorcy układu) dokumentację, zawierającą spis wierzytelności spornych. W przyspieszonym postepowaniu układowym i postepowaniu układowym spis wierzytelności, wyszczególniający sporne oraz zawierający wszystkie dane wierzycieli, wierzytelności i terminów spłaty wykazuje się we wniosku restrukturyzacyjnym składanym w sądzie.
Postępowanie o zatwierdzenie układu
Dłużnik pod nadzorem doradcy restrukturyzacyjnego przygotowuje samodzielnie propozycje układowe, przedstawia je wierzycielom, a następnie zbiera ich głosy. Są one dołączane do wniosku o zatwierdzenie układu. Układ jest przyjęty, jeżeli opowie się za nim większość wierzycieli, mających łącznie minimum 2/3 sumy wierzytelności uprawniających do głosowania nad układem. Przyjęcie układu stwierdza doradca restrukturyzacyjny (nadzorca układu), a następnie formułuje wniosek o jego zatwierdzenie i wraz z załącznikami składa w sądzie.
Przyspieszone postępowanie układowe
W tym rodzaju postępowania, które prowadzone jest przed sądem, składa się wniosek o wszczęcie postępowania restrukturyzacyjnego wraz z załącznikami, które między innymi muszą obejmować:
- Informacje dotyczące majątku dłużnika (aktualny wykaz majątku z szacunkową wyceną jego składników)
- wykaz wierzycieli i sumę wierzytelności z wyszczególnieniem wierzytelności spornych
- Bilans sporządzony dla celów postępowania,
- Propozycje układowe wraz ze wstępnym planem restrukturyzacyjnym;
- Analizę zaistniałej sytuacji finansowej z podaniem przyczyn jej powstania, opis planowanych środków restrukturyzacyjnych i ich kosztów, a także wstępny harmonogram ich wdrożenia.
Na podstawie złożonych dokumentów sąd rozpatruje wniosek w ciągu tygodnia od dnia jego złożenia. Natomiast w terminie dwóch tygodni od dnia otwarcia postępowania nadzorca sądowy sporządza plan restrukturyzacyjny z uwzględnieniem propozycji dłużnika oraz spis wierzytelności oraz spis wierzytelności spornych, których suma – przypomnijmy – nie może przekroczyć 15 proc. sumy wierzytelności uprawniających do głosowania nad układem.
Postępowanie układowe
Pod względem konstrukcji, procedury i dokumentacji postępowanie układowe jest podobne do przyspieszonego postępowania układowego. Dłużnik składa w sądzie wniosek wraz z propozycjami układowymi i wstępnym planem restrukturyzacyjnym. Różnica polega na wysokości sumy wierzytelności spornych, która w tym wypadku przekracza 15 proc. sumy wierzytelności uprawnionych do głosowania nad układem. Sąd może również, jeszcze przed rozpoznaniem wniosku, zabezpieczyć majątek dłużnika, ustanawiając tymczasowego nadzorcę sądowego. W odróżnieniu od przyspieszonego postępowania układowego, nadzorca sądowy składa sędziemu-komisarzowi plan restrukturyzacyjny nie w ciągu dwóch tygodni, a w ciągu 30 dni od dnia otwarcia postępowania.
Postępowanie sanacyjne
Wniosek o otwarcie takiego postępowania składa w sądzie dłużnik, jego wierzyciel osobisty bądź ustanowiony przez sąd rejestrowy kurator. Do wniosku dołącza się w szczególności wykaz miejsc, w których znajduje się przedsiębiorstwo lub majątek dłużnika, spis wierzycieli i wierzytelności oraz wstępny plan restrukturyzacyjny. Powinien on zawierać uzasadnienie wskazujące, że przeprowadzenie postępowania sanacyjnego umożliwi dłużnikowi odzyskanie zdolności do wykonywania zobowiązań. Dłużnik powinien również uprawdopodobnić swoją zdolność do bieżącego zaspokajania kosztów postępowania i nowych zobowiązań, powstałych po otwarciu postępowania.
Po otwarciu postępowania sanacyjnego doradca restrukturyzacyjny (zarządca), w porozumieniu z dłużnikiem, składa sędziemu-komisarzowi plan restrukturyzacyjny oraz spis wierzytelności. Sędzia-komisarz zasięga opinii rady wierzycieli, a następnie wydaje niezaskarżalne postanowienie w przedmiocie zatwierdzenia planu restrukturyzacyjnego. Zarządca obowiązany jest złożyć te dokumenty w terminie 30 dni od dnia otwarcia postępowania sanacyjnego.
Dodaj komentarz